已经认证抵扣的增值税专用发票发现对方开错，如何处理？
根据国家税务总局公告 2016 年第 47 号第一条规定，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，可以由购买方在发票系统申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），并暂按《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，在取得销售方开具的红字专用发票后，再进行账务处理。
因此，由于贵司 7 月份已经按照错误的发票入账，那么需要先开具《信息表》交给销售方，销售方据此开具增值税红字发票，贵司可以按照红字发票进行红冲处理，然后再凭销售方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。
相关规定：
《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告 2016 年第47 号）
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：
（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
已经认证抵扣的增值税专用发票发现对方开错，如何处理？的详细内容就介绍到这里（内容来自网络侵权联系删除）。我们专业提供代办注册公司、工商注册、公司变更注销等服务；刘经理18729020067(微信电话同)。
因此，由于贵司 7 月份已经按照错误的发票入账，那么需要先开具《信息表》交给销售方，销售方据此开具增值税红字发票，贵司可以按照红字发票进行红冲处理，然后再凭销售方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。
相关规定：
《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告 2016 年第47 号）
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：
（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》，详见附件），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
已经认证抵扣的增值税专用发票发现对方开错，如何处理？的详细内容就介绍到这里（内容来自网络侵权联系删除）。我们专业提供代办注册公司、工商注册、公司变更注销等服务；刘经理18729020067(微信电话同)。