小公司审计报告结果（北京审计公司有哪些）

2017年审计查出问题 已全部完成整改

报告指出，2017年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题已按要求全部完成整改。而2018年的审计工作，持续加大了对经济社会运行中各类风险隐患揭示力度，重点关注金融风险防控，政府债务管理、市属国有企业运营等，推动首都经济社会持续健康发展。此外，持续加大对重点民生资金和项目审计力度，牢牢守住民生底线，紧盯脱贫攻坚和污染防治等重点领域，开展民生专项审计工作，切实维护人民群众利益。

针对2018年审计查出的固定资产账实不符，项目净结余资金长期未清理，收支在往来挂账等违规问题，市审计局已依法下达了审计决定，要求有关单位予以纠；对管理不规范问题，已建议有关部门建章立制，切实加强内部管理；对涉及体制机制问题，已建议相关部门统筹研究解决；对涉嫌公款旅游、骗取医疗保险基金等违法违纪问题线索，已移送相关部门依法处理。

针对审计指出的问题，相关部门在采取措施进行整改。目前，市财政局已对支持学前教育事业发展资金的补助办法进行了调整。经市国资委督促，相关企业滞留的7.22亿元非经营性资产剥离移交财政补助经费已拨付至市级接收平合。市医疗保险事务管理中心已追回被骗取的医疗保险基金3.94万元，并完善相关信息系统。

财政支出保民生不断增强

市审计局依法对2018年市级预算执行和其他财政收支进行了审计。从审计情况看，2018年，财政收入实现了较高质量的增长，财政支出保障重点领域，城市总体规划全面实施，“疏解整治促提升”专项行动深入推进；大力深化“放管服”改革，营商环境明显改善；生态环境保护持续加强，城市治理能力进一步提升；精准扶贫脱贫持续发力，民生保障不断加强。

记者从报告中了解到，2018年本市发行地方政府债券644.86亿元，其中：新增债券566亿元，再融资债券78.86亿元，已按照市人大常委会关于预算调整方案的决议安排收支，主要用于道路交通、水利基础设施建设、医用设备、北京冬奥会等项目。从审计情况看，社保基金预决算差异较上年有所增加，收入差异增加5.55个百分点，支出差异增加2.29个百分点，主要原因是参保人数高于预期，以及相关社保政策调整。

7名参保人伪造92份医院处方报销骗保13.24万元

审计发现，相关部门、单位在预算资金分配、部门预决算管理等方面存在一些问题。其中，部分财政预算安排不够科学，部门预决算管理仍需规范；一些领域财政资金闲置沉淀，资产低效无效；政府投资控制不严格，超概算情况一定程度存在，部分工程建设项目竣工决算不及时；个别基层单位财务管理基础薄弱，违法违纪问题还时有发生。

比如，医疗保险基金报销中，个别医疗保险经办机构对外配药品处方审核不严格，对涂改、要素不全、药品调剂时间超期等单据未严格审核。医院和药店对外配药品处方的管理也不到位。审计抽查发现，有7名参保人伪造92份医院处方报销，骗取医疗保险基金13.24万元，12名药店工作的参保人使用处方副联重复报销及修改处方日期、伪造处方内容，涉及发票金额8.24万元。

81.4万平米腾退地下空间未利用

在对重大政策措施贯彻落实跟踪审计中发现，违法建筑拆除难度大，腾退空间未得到有效利用。个别城乡结合部地区村民宅基地违规加盖扩建现象较为普遍，安全隐患问题凸显，拆除难度大，区域整治工作推进困难；部分地区经过疏解整治后，腾退出的地下空间81.4万平方米、区域性专业市场43.06万平方米未得到有效利用。

82户被拆迁人骗取拆迁补偿金1154.89万元

在重点领域专项绩效审计方面，保障性住房分配和使用管理也发现了不到位的问题。审计发现，49户不再符合住房保障待遇条件的对象，未按规定及时退出，违规享受住房43套，领取租金补贴5.03万元。50套公共租赁住房长期闲置。5套公共租赁住房违规改变用途。82户被拆迁人通过隐瞒住房、提供虚假证明骗取拆迁补偿资金等共计1154.89万元。

人大建议：加大对违反相关财经法律法规行为的追责问责力度

市人大财经委建议，审计部门要围绕人大预算审査监督重点向支出预算和政策拓展的要求，关注收支总量、结构及重点支出政策，从机制、体制、政策的视角开展审计监督，反映和揭示问题；深化审计查出问题整改工作，不断健全完善审计整改长效机制；强化审计成果的运用，依法公开审计结果和审计查出问题整改情况，加大对违反相关财经法律法规行为的追责问责力度，并向人大常委会报告审计整改落实和问责情况。